自贸区财务人员如何帮助企业实现税务合规?
税收“合规”在网络上可谓是掀起了一股热潮，其实税收“合规”早在九十年代就有了，那时候地方招商引资被称作“经济开发区”，延续到今天，地方依然是采用了通过税收优惠向全国企业招商引资的办法，方法没变，只是称号变了。这种招商引资方法对拉动当地经济发展确实起到了巨大作用，无可厚非。而现在说到税收合规很多企业都认为是税收崇明合规，因此认为税收崇明合规就是在税收“合规”注册企业就可以了。
经常也在写一些税收合规的文章，也经常写到经济开发区里的税收优惠政策，但并不是说税收“合规”=税收合规，不得不说，税收合规是一件非常困难的事，因为需要结合企业的投资、经营、理财活动进行合规，尽可能地节约税收成本的税收收益，要充分了解并利用税法所提供的包括减免税在内的一切优惠。
所以说，如果有条件可以聘请一个专业的税务合规师，如果没有条件就只能去找一些中介了，就好像一些小企业没有条件聘请专业的会计，只能找一些代账公司，同理。其中，这个中介可以是财税公司，也可以是帮助园区招商的机构，先说说各自的优势：
财税公司：财税公司对财税比较了解，企业的日常税务问题也可以咨询财税公司，其可以给到企业一些不错的税务建议。
招商机构：招商机构对税收优惠政策比较了解，可以根据企业的不同情况推荐不同的优惠政策，并且因为大多招商机构都是对接的园区，优惠力度还可以商议，再加上是一手政策，所以如果企业要入驻的话，价格会比财税公司便宜，很多财税公司都是和招商机构合作的，因此中间存在一个“差价”。
各自的劣势：
财税公司：因为财税公司不是只做税收优惠政策的，所以收费比较昂贵。
招商机构：招商机构主要做税收优惠政策，因此财税方面的知识没有财税公司的专业。
企业可以根据自身的经济情况选择，不过鱼和熊掌不能兼得，不能既想价格便宜又想让注册会计师给你免费提供税务咨询吧。
咳咳，说偏题了，下面来说说经济开发区里的常见税收优惠政策吧。
一：利用税收地方留成返还
小编当地也有税收优惠政策，肯定是比不上霍尔果斯，但小编认为也是很好的政策了，即对于入驻的企业给予一定的税收扶持，把增值税和企业所得税的一部分地方税收奖励给企业，增值税给予地方留存的50%-70%（地方留存总税收的40%）企业所得税给予地方留存的50%-70%（地方留存的32%），纳税大户一事一议！
二：利用简化税收征管办法
比较典型的就是利用税收管理上的“核定征收”的办法，即利用核定利润率的方法计算公司制的企业所得税或者合伙制、个人独资制的个人所得税。
小编当地是核定一个应税所得率，如服务行业核定10%，企业年收入为300万的话，就用30万作为所得税的计税基础（300*10%），再套用五级超额累进制，算出来在年收入的0.5%-2.19%（小规模纳税人）。可以在当地成立个人独资企业然后申请核定征收政策，核定征收后是根据企业的收入纳税，比如说你年收入300万，其中100万是成本，但是核定征收后不管你有没有成本，直接用收入，也就是300万作为计税基础，就算你有再多成本也不好使。所以，核定征收适合一些缺乏成本的企业。
像个人独资企业核定征收后加上增值税1%、个人经营所得税0.5%-2.19%、附加税0.06%，综合税率在3%，假设年收入为400万的话，400*3%=12万，那么，总共需要缴纳的税金大概为12万左右。
但是享受税收优惠政策是可以的，但是企业还是要自身业务真实，不然就是虚开了。像小编当地的经济开发区是总部经济招商，企业可以不用到当地实地办公，但是要求企业必须业务真实，做好最基本的三流一致，否则容易陷入虚开风险。
专业顾问回答
冯晴晴服务年限:6评价:4.9
高级会计师向TA咨询
发达国家纳税人对税务自贸区合规较早就已重视，而在我国虽早几年就有提及，但仍处于初始阶段。部分企业已经认识到了其重要性，开展了对本企业的税务自贸区合规行动。随着我国税制的改革，由其是对于每个人息息相关的个人所得税的改革，引起了个人对税务合规的关注，同时也强化了企业对税务合规认识。
税务合规的目标是合理、合法地减轻企业或个人的税务负担，争取企业税后利润最大化或个人税后收入最大化。要想实现这个目标，就必须遵守税法、尊重税法。企业税务合规可通过企业自身对税法等相关规定的灵活应用从而达到减轻税务负担，提高盈利水平；也可通过利用国家、地方政府的税收优惠政策，实现减轻税务负担，增加运营资本。
税收具有强制性，所以企业在税务合规时必须做到依法纳税，适当履行纳税义务，实现涉税零风险。税务合规的目的是减轻企业税负，减少企业纳税金额，并不是零纳税。企业在履行纳税义务时，必然会发生相应的纳税成本，即缴纳一定数额的税金。税务合规要做的是纳税成本最低化。适当履行纳税义务和纳税成本最低化是属于防卫型税务合规目标，但也是最基本的税务合规目标。税务合规的最终目标或是最高目标是税收负担最低化，是一种主动出击的进攻性目标。企业税务合规目标应服从于企业的财务管理目标，企业税收负担最低化只是手段并不是目的。
企业税务合规的初衷是在不违法的前提下为了不缴税、少缴税、晚缴税。为了实现这个初衷，企业必须做到账证齐全、核算规范、信息真实完整，按规申报纳税及主动自觉配合纳税检查，甚至情愿接受税务部门的处罚。从而提高了纳税人的纳税意识。企业税务合规中如何实现税务负担最低化呢？一般有合规、合规和转嫁税负三种方式。
1、合规
合规，在税法规定范围内，选择最佳计税法，达到税负最低的目的。如税法规定存在多种税收政策、计税方法时，企业可选择税负最低的政策和方法核算、履行纳税义务。
合规是在符合税法规定的前提下进行的，在税法允许、鼓励的范围内开展的纳税优化选择，所以合规是合法的。企业为了追求利润最大化，在税务合规时有意识地通过政府发颁的税收优惠、鼓励政策，引导投资、引导消费等政策实现合规目的，同时也满足了政府政策的导向。
企业合规可通过政府执行的照顾性、鼓励性政策实现；也可在相关规定范围内，选择不同的会计政策、会计核算方法实现；更可以在规定范围内通过企业重组、投资、筹资、经营过程中实现。
2、合规
合规，是通过合法手段减少应纳税额。即通过利用税法漏洞、特例或未予明确之处，达到合规目的。税务合规是企业在熟知税法漏洞、未明确之处等纰漏和缺陷，通过对日常经营中涉税事项有意安排，以达到合规。
合规有两种类型，一种是不违背税法意识的，如利用税收起征点合规，这种实质上合规行为。另一种是有背税法意识的，利用的是税法的不足之处进行反制约。所以，政府会针对纳税人合规活动暴露得税法不完备、不合理，采取修正、调整等措施，相关法律也会有相关的反合规条款，是国家对付企业合规的办法。虽然税务合规中会出现违背税法意识的行为，但并不能说其违法。所以合规是不违法的、是不能受法律制裁的经济行为
随着企业通过税务合规主要手段合规的应用，政府也是在通过不断完善税法制度、税收国际协调，进行反合规。合规的手段也不断深化。
合规和合规均属税务合规，两者联系密切。合规是逆法意识，合规是顺法意识；合规不违反税法，但合规完全符合税法。实际中合规不存在争议，而合规存在一定争议。合规完全符合政府的政策导向，国家不仅允许，而且鼓励。合规遵循的是法无明规定不处罚的原则，其并不符合政府的导向。合规既无法律规定其合法，也无法律规定其违法，所以是属于灰色带。
3、税负转嫁
税负转嫁，是纳税人通过价格调整变动，将应纳税款转嫁给其他纳税人负担。税负转嫁不影响国家税收，不存在法律问题。税负转嫁不是对缴税的回避，也不是对税法漏洞及缺陷的利用，而是将税款转嫁给他人负担。税负转嫁的关键是价格，价格也是影响利润、市场的重要指标。
企业进行税务合规的流程：
1、整理、熟悉税法及相关规定；
2、确立目标，建立方案；
3、建立模型，进行测算；
4、分析、对比方案，选择最佳；
5、执行方案，信息收集、反馈。
企业进行税务合规可以通过商品或服务价格、成本费用调整、筹资、投资、营运、租赁、组织形式、注册地址、收益分配、税收优惠政策等实现
税务合规是个系统工程，需要有多方面专业人员的支撑。税务合规需要法律、财务、管理等多方面的专业知识，且专业人员必须能够熟练掌握和灵活运用其专业知识，才能够为企业税务合规提供符合企业的税务合规方案，最终综合分析、论证选择出针对企业的最佳税务合规方案。