企业所得税相关问题

已解决#税务合规指导#
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老师，你好！现在有个问题需要咨询下，企业以往年度多交的所得税，经申请，采用抵减今年的所得税的方式，但是汇算清缴填报申报表时，应该将抵减的金额填写在那张表中？怎样进行抵减？举例:以往年度多交10元，今年汇算清缴调整后应纳税额90元，我预交了80元，应补交10元，但是因为我以往多交10元了应怎么抵减？

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杨艳艳
杨艳艳服务年限:10评价:5.0

资深税务筹划师向TA咨询

在主表A100000 第37行“以前年度多缴的所得税额在本年抵减额”：填报纳税人以前纳税年度汇算清缴多缴的税款尚未办理退税、并在本纳税年度抵缴的所得税额

引用资料：上海园区公司注册后，如何合法合规经营？

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