资产负债表上的货币资金金额代表的是什么意思？
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资产负债表上的货币资金 期末余额是指 报表上某年某月底 现金和银行存款 帐面上余额的和。通常代表的是企业还有多少资金。
比如一张8月底的资产负债表上货币资金余额是51万，一般表示您企业8月底，手里的现金+存在银行的钱的余额合计是51万。当然，如果因为时间性差异，比如月底的交易银行回单可能没有及时索取到，会计没有及时入账，则可能因为时间性差异造成报表上货币余额和真实的余额不一致。
对于这种不一致的记录，有个表格叫银行余额调节表，大家可以在QA清单里搜索，此调节表就是针对余额不一致情况做的调整。
引用资料：注册商标标记“R”和“TM”是什么意思？