查了下账，发现每个月的应交税费跟我实际上的缴纳的税额有差别

已解决#税务合规指导#
1位顾问回复537人看过

老师 我想问下你 我看到每个月应交税费跟我实际上要缴纳的应交税费不一样，我查到从去年9月份开始建账的时候 进项税额就跟增值税纳税申报表上的进项税额不一致，那我现在怎么调整账务呀？之前计提增值税的时候 不是对应的冲当月的进项和销项税额

专业顾问回答

赵润
赵润服务年限:5评价:4.9

资深创业导师向TA咨询

核对一下是哪比分录做错了，然后调整。

引用资料：金山一般纳税人税务合规如何计算税额？

大家都在问

  • 进项税额加计抵减情况说明书

    我公司这个月增值税申报完了以后才申请的进项税额加计抵减，今天专管员说没有填写附表四，要补一份情况说明书拿去给专管员，进项税额下个月才可以一并抵减，要补的那个情况说明书要怎么写 您好！本纳税人符合《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，确定适用加计抵减政策。行业属于（**）： 本纳税人用于判断是否符合加计抵减政策条件的销售额占比计算期为 年 月至 年 月，此期间提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务销售额合计 元，全部销售额 元，占比为 %。

  • 免税业务，增值税减免税申报明细表如何填写？

    请问：我司这个月有10万技术免税销售额和20万离岸免税销售额的业务，增值税减免税申报明细表如何填写？为什么将金额输入“免税增值税项目销售额”后“免税额”金额为0 1、“免税性质代码及名称”：根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写。等于零的情况有可能是进项有留抵，故不存在免税额。

  • 临港新片区专利转让可以签定电子合同，请问，具体流程是什么样的？

    自贸区专利权属于财产权，专利转让是指专利权人作为转让方，将其发明创造专利的所有权或将持有权移转受让方，受让方支付约定价款所订立的合同。在这里要把转让专利与许可专利区别开，许可专利是将专利的使用权让与一部分给他人，专利权人在许可合同中对专利权处分的是使用权而不是所有权，转让专利权时专利权人处分的是所有权。专利权的转让视为销售，属于我国法律规定的纳税范围，因此转让专利权也是需要纳税的。申请人可以在优先权期限内实现发明和实用新型临港新片区专利申请互相转换。

  • 在什么情况下，电费才可以进项抵扣

    有个印刷厂，每个月的电费是非常大的，这个专票的税额是都可以作为进项？只要是企业正常经营发生的，不属于不可以抵扣项目的，就允许抵扣进项税。以上对问题的解答，希望能帮助到您。

  • 小规模企业报税，报表采集是不是得每个月都采集？

    老师我想问下，那个小规模企业报表采集是不是得每个月都采集？还有就是纳税申报的问题，一般这种国税是季度表，地税是月报，现在说是小规模的一个季度销售额在9万内的不收税，超出9万后要全额增收，分下来就是一个月是3万，月度超出3万的、季度不超的，填写地税的月度申报表时要不要交城建税这些?免税的税额是不是转入营业外收入-补助收入？分录能不能也讲一下？小规模的营业额主要是看季度？以上答复供参考，希望能对您有所帮助！

  • 总机构上海静安，分支机构怎么办理企业所得税汇总纳税？

    根据《国家税务总局关于印发跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法的公告》的规定，总机构和具有主体生产经营职能的二级分支机构，就地分摊缴纳企业所得税。因此，汇总纳税企业的总分机构应按上述规定申报企业所得税。分支机构注销后15日内，总机构应将分支机构注销情况报主管税务机关备案。

热点问题