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杨艳艳服务年限:10评价:5.0
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2016年10月,金税三期工程将完成在全国范围内的上线运行.目前,各地税务机关正按照国家税务总局的统一部署,陆续上线运行"金三"系统.对于"金三"系统大家都了解多少呢?
1.纳税人进行代开发票或者网上申报扣款等操作时,系统提示三方协议验证失败,应该如何处理?
答:建议联系主管税务机关(办税服务厅)核实具体原因,并通过重新签订三方协议等方式解决.
2.纳税人在国税网上申报系统填报一税两费申报表时,计算机代码自动带出一串英文字母A且无法修改,是否可以继续申报?
答:未办理"三证合一"的纳税人的识别号以"110"开头,一税两费申报表中的计算机代码可以自行录入.
已办理"三证合一"的纳税人识别号以"911"开头,一税两费申报表中计算机代码自动带出"AAAAAAAA"且不可修改,属于正常情况,不影响纳税人申报.
3.网上申报系统增值税申报表的所属行业栏带出的行业信息与企业实际信息不一致,是否影响申报?
答:金税三期系统上线之后,国税网上申报系统中纳税申报表自动带出的所属行业信息,相比上线之前变更为国标行业明细,纳税人可以正常申报.如信息确实与自身信息不一致,可进行税务登记信息变更.
4.纳税人登陆上海国税网上办税服务厅填写《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》时,系统带出的办税人员电话与实际信息不一致,无法提交,应如何处理?
答:《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》中办税人员电话栏次现已设置为"必填且可自行修改",如果系统带出的信息与实际信息不一致,纳税人可自行修改后提交.
5.金税三期上线后,国税网上申报系统申报缴纳增值税,系统扣款时税款的数额在小数点之后有13位数,请问是否属于系统更新,是否可以直接扣款?
答:属于系统设置,可以直接扣款.
6.纳税人登陆上海国税办税软件申报增值税,申报表自动带出的银行信息不是企业的银行账户,应如何处理?
答:增值税申报表上带出的银行账户信息,取的是纳税人税务登记中的银行账户,不一定是纳税人三方协议的缴税账户,不影响纳税人申报缴税.
如纳税人反映申报表带出的银行账号已经失效或者非本企业银行账号,请通知纳税人办理存款账号变更手续.纳税人仅在银行端进行账号变更或者作废,税务机关无法获取该信息,会造成带出的账号是失效账号等情况.
7.一般纳税人增值税申报表中的第15行"免、抵、退应退税额"之前月份都可以自行填写,本月升级系统之后无法填写,是什么原因?该数据如何可以填写?
答:第15行数据取自出口退税系统出口退税部门审核后的免抵退应退税额,自动带出不可修改.
8.金三系统升级后,纳税人使用一证通登陆网上申报系统时提示信息与国税系统不匹配,造成无法登陆,如何处理?
答:企业原税号变更为18位社会信用代码后应及时更新一证通的税号,再登陆申报系统.(纳税人可登陆"上海市法人一证通平台"进行社会统一信用代码补录,以便更新税号,如在线补录有问题,可以到一证通网点进行人工更新,具体内容可以查看该网站)
9.金三系统升级之前,纳税人在网厅办理的备案事项未完结,出于"申请中"的状态,系统升级后这类事项消失了,如何处理?
答:系统升级后纳税人需重新申请.