小规模纳税人税局代开的发票需要交纳税金吗？

已解决#税务合规指导#
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杨皓强
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需要，当场缴纳

引用资料：静安在企业经营期间，有哪些可采用的税收合规方法？

大家都在问

  • 房地产企业申请税务简易征收，请问现在会计核算有什么变化？

    老师，你好，我公司是房地产开发企业，但现在已申请税务简易征收，请问现在会计核算有什么变化？请问实行简易征收时是不是我收到发票无所谓是增值税专用发票和普通发票，和以前的账务处理都是一样的吗？我想搞明白的是：房产老项目实行简易征收的，不得抵扣进项税额，但我公司现在取得增值税专用发票，我现在的账面处理是按实际支付的金额入账，没有扣掉税金部分的金额，这样操作是对的吗？比如我公司购买办公系统软件取得增值税专用发票的金额为1万元，那我入账时借：管理费用1万元，贷：银行存款。

  • 小规模纳税人附加税计提

    小规模纳税人附加税计提是直接减按50%计提税金吗？

  • 注册的是一般纳税人开专用发票的时候超过什么额度必须缴税金？

    我公司建材生产销售的，注册的是一般纳税人开专用发票的时候超过什么额度必须缴税金？取得增值税扣税凭证，比如增值税专用发票，根据不同情况，抵扣的税率也不同。比如采购17%的货物，可以抵扣17%的税率；比如从小规模纳税人采购货物，取得在税务机关代开的增值税专用发票，可以抵扣3%；比如从简易计税的出租方取得的不动产租赁发票，可以抵扣5%；采购的建筑业服务，一般纳税人11%，简易计税的3%。

  • 小规模纳税人之前计提的营业税金及附加要怎么做账呢

    你好，请问我公司小规模纳税人，上季度其中有一个月销售额超过了3万，当月计提了营业税金及附加，但是季度没有超过9万，也就不用交税，那么我之前计提的营业税金及附加要怎么做账呢 之前计提的营业税金及附加可以进行红冲账务处理。建议小规模纳税人按季计提营业税金及附加。以上答复供参考，希望能对您有所帮助！

  • 大家来看看 我这么处理可以吗。

    但是也有朋友是每月把进项、销项对冲转出未交增值税。

  • 税金问题如何处理呢？

    可以将专票退回重开普票。否则容易形成滞留票，引发税务风险。

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