请教老师关于季度预缴企业所得税的问题

已解决#税务合规指导#
1位顾问回复267人看过

请问老师：本年第1、2、3季度亏损，第4季度盈利，但全年还是亏损，第4季度预缴企业所得税时还需要预缴吗？如果利润总额填全年累计负数值可以吗？

专业顾问回答

杨皓强
杨皓强服务年限:3评价:4.9

资深创业顾问向TA咨询

您好！第4季度不需要要预缴，全年报表利润总额为负数在申报时如实填报成负数没有问题。以上对问题的解答，希望能帮助到您。

引用资料：静安在企业经营期间，有哪些可采用的税收合规方法？

大家都在问

  • 货物期货与非货物期货转让问题

    吴老师非常感谢您的耐心解答，我们是在中国基金业协会注册备案的有牌照的私募基金，我还有一个疑问就是在财税2016年36号文中“4.金融商品转让，是指转让外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品所有权的业务活动”，商品期货虽没有被列为免税，但商品期货并不属于“非货物期货”，如果只是在交易所买卖合约的利差，也要交增值税么？十分感谢 或者其他相应商品对应的税率。

  • 进项专票税额抵扣问题，

    老师，1.我们公司买洗衣机，电冰箱开的专票能抵扣进项税吗.2.如果不能抵，已勾选认证了怎么办 您好。如果是用于员工福利，进项税额是不能抵扣的。不能抵扣的进项税额如果已经勾选认证，需要在纳税申报表上进行进项税额转出处理。

  • 淘宝电商业务相关相关

    请教一个问题，做淘宝平台的电商shuadan怎么走账？有资金流到支付宝，货物没有实际出库。从税务角度，会视同收入，产生税额。

  • 商业企业采取“买一赠一”方式销售商品，在申报企业所得税时候如何确认销售

    如某商场为促销空调，采取“买一赠一”赠送空调被，两类商品单独售价分别为5000元和500元，分别采取卖5200、5000、4800元送空调被的方式销售，请问老师如何确认企业所得税销售收入？需要按比例分摊确认吗？您好： 应该公允价值的比例确认两者的收入，两者的比例是5000/5500：500/5500.

  • 员工劳务费处理及税款缴纳问题

    如果可以签合同，每个月给这个合伙人支付的工资或者劳务费，正常计入应付工资科目吗？感谢您的信任和提问。

  • 事业单位将国有资产出租给下属企业纳税及收益上缴问题

    老师您好，公立医院成立全资企业，并将医院的国有资产（房屋）交付该企业使用，未签订租赁合同、实际也未收取租金。该企业既对内也对外经营。这种情况下，国资部门及税务部门提出应当核定租赁收入全额纳税，余额上缴财政。如果该企业是为医院提供内部服务的话，是否可以无偿使用该企业资产？

热点问题