美食城账务及报税问题

已解决#纳税申报#
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老板在商场里租了2层做餐饮，我知道商户付给我们的租金记入我们的收入，我们付给商场的租赁费等是我们的成本，前期的装修费用按照长期待摊费用按月摊销对吗？还有什么是需要注意的吗？报税这方面怎么核算？求助

专业顾问回答

赵润
赵润服务年限:5评价:4.9

资深创业导师向TA咨询

装修费用计入长期待摊费用按月摊销是正确的。按不动产租赁缴纳10%的增值税

引用资料：青浦审计公司:开展内部审计需注意哪些问题?

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    老师，17年尾我接手了一家公司，但之前那个会计什么资料数据都没有交接过来，那我可以从18年重新建账吗？17年没有收入的，年报我就0申报，可是财务报表该怎么填呢？之前申报到7-9月份的，还乱七八糟的，起码的应付职工薪酬都没有数的，那我该怎么申报呢？应根据银行流水、工资表等信息补充17年的账簿，以备查验，不建议从18年重新建账。根据补充好的账簿进行申报。以上对问题的解答，希望能帮助到您。

  • 签劳动合同的临时工账务处理问题

    请问有签劳动合同的临时工，是按工资还是按劳务费处理呢，但是公司没给他们买社保，会影响在企业所得税税前扣除吗 您好！税法并没有规定，按工资薪金纳税必须缴纳社保，但是在实务中确实有税务机关要求员工必须缴纳社保，否则不允许按工资薪金纳税。建议在当地咨询一下税务机关这里审查是否严格。以上对问题的解答，希望能帮助到您！

  • 关于中石化预付卡销售Ic充值账务处理问题

    请求标准规范的会计分录 谢谢老师指点 您好！预付IC卡充值款时，借：预付账款 贷：银行存款

  • 关于无偿给对方干工程的问题

    请问老师，我家是建筑装饰公司，如果有个装修工程是无偿给对方干的，也就说只有成本没有收入，这种情况可以吗？根据 《财税 2016 36号文 附件1：营业税改征增值税试点实施办法》第十四条 下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产： （一）单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。（二）单位或者个人向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。原则上来看，这种情况要视同销售。

  • 股权转让涉及到的账务处理问题

    问题：1.股权转让A公司和B公司都有缴纳什么税？A公司只是实收资本明细科目发生变化，不涉及其他税务事项和账务处理。由于转让并未溢价，并不涉及所得税；股权转让亦非增值税征收范围。至于税款，上述已讲，只涉及印花税。

  • 有关建筑业营改增的问题

    请问老师，营改增之后，像没有资质的单位或者个人挂靠我单位后，我们的账务处理是什么样子的？其次，营改增后，工程款必须要价税分流，这就涉及到双方对挂靠费的约定，从工程造价到报价系统，都要进行调整。（这实际上才是建筑业、房地产营改的最大难点。对前述案例在营改增模式下的计算，进行一个分析： ①收到1,000万元工程款，按11%的税率分离价税。营改增后，由于建筑公司的税负直接受进项票的影响，所以，建筑公司必须要把握住挂靠中的主动权，或者约定在实际缴纳的增值税之外，再收取挂靠费用。

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