甲方用大米抵工程款给建筑公司的问题

已解决#税务合规指导#
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甲方用大米抵工程款30万给我建筑公司，其中一半已霉变扔掉，另一半好的公司送人了，建筑公司怎么做账务处理税收风险小一些

补充：

建筑公司执行小企业会计准则

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周旭
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您好！感谢您的信任和提问。

要做好进项税额转出和视同销售，可以降低风险。

回答仅供参考。

引用资料：公司开通银行账户：基本户、一般户常见问题介绍

大家都在问

  • 建筑单位有一挂靠项目，我公司给他开了工程发票，怎么处理？

    营改增后，建筑挂靠风险较大： 一是被挂靠方向挂靠方提供账户问题： 第一，被挂靠方施工企业向挂靠方自然人提供了日常经营账户。营改增前，在项目所在地单独缴纳营业税后，共同申报整个建筑企业的所得税。营改增后，无论是在发票开具上还是监管机制上均发生本质的改变，只要包括三方面：建筑业施工发票从营业税的项目所在地代开模式变成增值税的机构所在地自开模式；营业税监管中对资金流的宽松监管转变为增值税对三流合一的严格监管；营业税未能实现的全国发票联网在增值税金税三期中得以严格实施。

  • 房产税到底由哪一方承担？

    老师，我有一个问题咨询一下你，有一份合同，甲方出地，乙方建房，房屋建成后产权归甲方所有，但是乙方承租25年，承租期间风险乙方自担，租金明显低于合理价格，请问这个产权到底算谁的？产权您上面说的很清楚，是属于甲方，乙方承租是承租甲方的房产，房产税由甲方缴纳。

  • 珠宝零售行业，开票及税务问题

    我们是珠宝零售行业，租用一家公司的房产，现在想重新装修并按要求开立了装修专户，现在经审核，不予使用，要求用甲公司的身份重新开立账户。支付工程款等都要通过此账户，先由我打给甲公司，再由甲公司最终支付。现有以下问题请教老师：1、在开票环节怎么处理，是对方开给工程队，我开给甲公司？一般来说，发票应当是收款给付款方开具。具体操作方式 ，建议根据税负情况，由双方协商办理。如甲公司负责装修，由你司向装修公司付款，将存在税务风险。

  • 现在开营改增之前收到的工程款 发票 税局会收滞纳金吗？

    提供建筑服务，在2016年4月30日前收到工程款，应该在2016年4月缴纳营业税，如果没有缴纳，道理上会产生滞纳金。现在去开具增值税普通发票，缴纳增值税，可能由于国地税联网的问题，可能会没有滞纳金，但是欠缴地税的营业税，这个将来清查或稽查时可能会要求缴纳营业税，这有可能会陷入重复缴纳税款的麻烦。个人建议就该工程款缴纳营业税，然后开具国税普通发票，开具国税普通发票，现在各地方政策基本上有规定，不会导致重复征税。

  • 请教一个问题，我公司是从事中央空调销售及安装

    你好老师： 请教一个问题，我公司是从事中央空调销售及安装，为一般纳税人企业，前一阶时间和发包方签订销售 安装合同，工程价款200万元，双方按照合同约定进行施工和支付，第一笔30%合同款于合同签订7日这付 30%，60万元。你们现在这种情况只能将此笔款由商贸公司转入到机电公司，让对方开具一个情况说明，款项是支付给机电公司的，请商贸公司配合转入机电公司，机电公司无论收到此笔款项，都已经产生了纳税义务，合同签订的付款日期就是纳税义务日期。

  • 请教关于农业养殖免税问题

    请问老师，受托养猪属于农业免税范围吗，增值税和所得税都免吗 您好： 增值税和所得税应该都可以免。以上对问题的解答，希望能帮助到您！

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