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杨艳艳服务年限:10评价:5.0
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大家都在问
关于增值税留抵抵欠税的附加税计税依据问题
所属期11月增值税应纳税额8000，当期税末交，用所属期12月的期末留抵税额2000抵上期欠税。请问，11月附加税的计税依据是8000，还是6000？用了的留抵税额可以抵减附加税的计税依据吗？用实际缴纳税款金额6000作为计提附加税的依据。
固定资产账务调整问题
一个设备增值税专票，金额10万，税额1.3万，19年本来应该记入固定资产10万，但是记入了销售费用11.3万，2020年该怎么调账啊？借记固定资产10，应交税费——应交增值税1.3，贷记以前年度损益调整 11.3 去年的折旧补提，借记以前年度损益调整，贷记累计折旧 今年折旧的补提，借记管理费用/生产成本/制造费用，贷记累计折旧 涉及调整企业所得税，借记以前年度损益调整，贷记应交税费——应交企业所得税
自行建造的宿舍楼，收到的专票，进项税额能否抵扣
老师，请问自行建造的宿舍楼的进项税额能否抵扣？我看罗老师讲的有句话是已抵扣进项税额的不动产，发生非正常损失或改变用途，专用于简易计税方法计税项目，免征增值税项目，集体福利或个人消费的，不得抵扣进项税额？集体福利或者个人消费是指，企业内部设置的供职工使用的食堂、浴室、理发室、宿舍、幼儿园等福利设施及其设备、物品或者以福利、奖励、津贴等形式发给职工的个人物品。免费给职工住不能抵扣；如果向职工出租，租金收入缴纳增值税了，可抵扣。
企业所得税税负率计算公式
增值税税负率=本期应交增值税/本期应税营业收入；企业所得税税收负担率=应纳所得税额/营业（销售）收入总额*100% 营业利润税负率=应纳所得税额/本期营业利润*100%； 所得税贡献率=应纳所得税额/主营业务收入/100%；问：1.营业利润税负率计算公式的分母，是本期应税营业利润？
进项税额加计抵减情况说明书
我公司这个月增值税申报完了以后才申请的进项税额加计抵减，今天专管员说没有填写附表四，要补一份情况说明书拿去给专管员，进项税额下个月才可以一并抵减，要补的那个情况说明书要怎么写 您好！本纳税人符合《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，确定适用加计抵减政策。行业属于（**）： 本纳税人用于判断是否符合加计抵减政策条件的销售额占比计算期为 年 月至 年 月，此期间提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务销售额合计 元，全部销售额 元，占比为 %。
应交增值税税额没有或不足抵减初领金税盘和维护年费的，当期可以报吗？
公司一直没有收入，初始金税盘和维护年费是在应税收入发生后填报抵减还是初始报税时就填报在应抵减税额里一直结转？独立核算分公司小规模纳税人，小微企业普票部分增值税减免，自开专票部分不减免，但应交税额不足抵减金税盘费用，不足部分可以结转至下期继续抵减吧？以后年度的金税盘维护年费也是可以抵减吗？
热点问题
即向工商部门报送上一年度年度报告，并通过企业信用信息公示系统向社会公示。企业对年度报告的真实性、
您好：如果是没有经过加工的初级农产品税率就是9%，比如豆子，如果是经过贵公司加工然后再销售的，一般
常见的发票是正数发票，但大家可以看到也有发票上是负数。负数发票往往是对非本月开错，或者客户退货等
根据《中华人民共和国印花税暂行条例》规定，印花税只针对列举的13类合同及合同性质的凭证征税：购销、
根据香港《税务条例》规定，在香港取得的收入都需要向香港税务局交税的。不过，有以下4种情况的大陆在港
每个银行不太一样，一般是300元开户费，有的银行可能还会收一些其它费用，加起来可能要500左右。具体需要
您好： 按照销售水电商品的税率开票，电的税率17%，水的税率是11%。如果是小规模纳税人，则按照征收率3%开
关于中草药材的开票税率 您好！小规模纳税人税率为3%。(中药材9%,中成药13%。
作为个人，以无形资产投资入股，需要缴纳印花税、个人所得税和增值税。应按照“财产转让所得”项目，依
发票的面值有： 一、国税部门发行的，增值税专用发票有万元、十万元的；普通增值税发票有定额的和不定额