需要进行应交税费-应交增值税-进项税额转出的情况,是企业已经抵扣的情况吗?应交税费-应交增值税-进项税额可以出现在借方红字吗?
如果没有抵扣 只是当月账上记录了应交税费-应交增值税-进项税额 但当月未修改分录 那下月可以调整到借方红字吗?
您好,普陀变更执照抬头也就是 普陀变更公司名称 ,变更资料如下: 1.执照正副本原件。普陀变更公司名称需要的资料及流程如下: 一、需要资料:新公司名称、旧的营业执照正副本、法人U盾或数字证书 二、流程: 1、网上核名称; 2、网上申请普陀变更; 3、工商换新执照; 4、刻新章; 5、税务银行同步变更; 更多详情可咨询仲企专业人士,希望能帮到您。
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你好,老师,我公司是做物业管理服务符合进项税额加计15%扣除标准吗?按照财政部、国税总局、海关三部门2019年39号公告的界定,提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人就可以享受政策。物业管理属于现代服务业。现代服务业是指以现代科学技术特别是信息网络技术为主要支撑,建立在新的商业模式、服务方式和管理方法基础上的服务产业。因此,如果您企业物业管理服务销售额占比超过50%,是可以享受进项税额加计15%扣除政策的。
供应商不能单独给您们只开开具红字专用发票。除非对方同时给您们开具了蓝字增值税专用发票,否则不要接受开具红字发票。但是,您们需要掌握一个新规定,满足条件的善意取得对方虚开增值税发票,受票方是可以作为增值税进项抵扣依据的,不用做进项税额转出,当然也就不会补税及滞纳金了。受票方纳税人取得的符合上述情形的增值税专用发票,可以作为增值税扣税凭证抵扣进项税额。
你好,纳税人购进其他权益性无形资产用于免征增值税项目,其进项税额是否可以从销项税额中抵扣?一般情况下,对纳税人用于适用简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、 加工修理修配劳务、 服务、无形资产和不动产的进项税额不得从销项税额中抵扣。以固定资产进项税额抵扣为例:纳税人购进一台发电设备,既可以用于增值税应税项目,也可以用于增值税免税项目,二者共用,且比例并不固定,难以准确区分。
本期可扺扣进项大于销项税额,那么应纳税额等于0的。调整前进项大于销项不缴税,调整后进项依然大于进项仍旧不缴税,本月应补缴增值税额为零。
哪一部分可以免税。小规模纳税人税率一般都是3%。根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流
麻烦分别说下 您好:包装盒的生产销售一般纳税人税率一般是13%。包装盒的设计费一般纳税人的税率是6%。
明确界定将股权转让给配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承
1.应全部作为主营业务收入,但应将应税和免税分开核算。
以前会计帐务处理有问题 是以前会计责任还是现任会计的责任 谢谢 老师的解答 您好!《会计基础工作规范》
公司出租不动产,预收下个月租金可不可以下个月确认收入的时候再缴纳增值税 您好!在收到租金的当月发生
之前已经缴纳了一个的印花税,后来没注意到已经交过,重复申报和缴纳了,能申请退回吗?
母公司研发的产品,子公司负责生产销售。母公司是收取专利费还是做技术转让,收的税少?感谢您的信任与提
您好,“企业所得税”的视同销售”关键看资产所有权属是否发生改变,外购的货物用于集体福权属发生了改
老师,我们公司购买河砂需要交资源税吗 你好!资源税的税目如下:(一)原油、(二)天然气、(三)煤炭