贷款担保公司,贷款资产损失专项申报已经税务大厅备案,所得税汇算清缴的时候怎么处理?贷款损失200万,收回损失125万,这样填写报表可行吗?
1、先进行账务上处理,做为资产损失进行相关清理,如果已进行相关专项申报备案,则相关的损失可以税前列支。
2、我光看这张表,无法判定你是否填写正确,能否提供前面那张纳税调整表?
以上答复供参考,希望能对您有所帮助!
预缴企业所得税的时候,以前年度亏损能够抵减吗?预缴企业所得税时的分录是怎么做?预缴企业所得税可以弥补以前年度亏损,预缴时: 借:所得税费用-当期所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 回答仅供参考。
我们有两个公司 A是实际的经营公司,员工的合同基本都是和A签的。B公司已补缴了5万多的税。如果只是单纯地调整了以前年度损益调整,该怎么做税金呢?A公司补提工资 借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 由于利润减少,则也调减所得税费用 借:应交税费——应交所得税 贷:以前年度损益调整 这样,“应交税费——应交所得税”产生借方余额。
根据《国家税务总局关于发布纳税信用管理办法(试行)的公告》第二十三条规定,税务机关每年4月确定上一年度纳税信用评价结果,并为纳税人提供自我查询服务。以上场景,每发生一次,扣3分。
您好,奉贤公司注册下来,税务需要开通电子税务局及核定税种。前提,奉贤公司注册信息要工商部门已经把数据推送到税务部门,税务局才能查到公司信息并给企业开通 。您好,崇明公司变更地址需要提供的资料有:营业执照正副本、公章、法人的U盾或者数字证书、虹口的具体地址和地址的25位房屋编码、地址的红本租赁合同或者场地使用证明文件。
我公司拟采用加速折旧政策:如果年利润额<加速折旧额时,2016年~2021年需要确认递延所得税负债及所得税费用,当期净利润减少;2022年~2025年当应纳税暂时性差异转回的时候不影响净利润,仅影响应交所得税,劳烦确认!以上答复供参考,希望能对您有所帮助!
需要进行汇算清缴的。据‘国税发[2008]30号 国家税务总局关于印发《企业所得税核定征收办法(试行)》的通知’ 第十三条 纳税人实行核定应税所得率方式的,按下列规定申报纳税: (一)主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小确定纳税人按月或者按季预缴,年终汇算清缴。核定征收是税务机关在难以按照查帐征收等正常方式征收税款的情况下而采用的一种相对合理的征收方式,它不可能保证核定的应纳税额与实际完全相符。因此只有通过汇算清缴,才能使预先核定缴纳的税额和实际经营发生应缴纳的税额相一致。
个人独资与合伙企业投资者的工资是不能在经营所得中扣除的; 个人独资企业与合伙企业作为实际纳税人申报
对于历史亏损,税法规定可以弥补亏算5年。比如去年亏损10万,今年盈利5万,则不需要缴纳企业所得税。但是
年终发给先进个人奖金2000元,计入工资总额还是福利费 您好!奖金都是计入工资总额的。
如果不属于以上两种那么就不能在税前扣除,应当调增。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
个人房租收入是否要一起并入综合所得对个税进行汇算清缴?房租已开票,开票时税务已代收个税。不需要,
像这种情况是不是必需要做汇算清缴?应该由哪方来做汇算清缴?在两处取得工资所得的,只能在一处扣除
不会自动扣款的,是单位出职工社保缴纳报表提交到银行,银行统一处理的。社保缴费一般在员工发工资的时
因为不知道能不能达到3万/月或者9万/季的标准。各种说法不一致。附加税如果不到3万或9万不用计提。以上对
我觉得外出办事的餐费计入办公费是不是更准确些?报销不用缴纳个税
老师,10年一季度按定税预缴了所得税,后面税局取消定税资格导致多交,原来代理记账会计未去税局申请退